Укажите мощность двигателя и ставку своего региона — калькулятор посчитает налог за год или за месяцы владения. Ставка региональная, её берут на сайте налоговой.
Ставка своего регионаОбновлено 24 августа 2026Глава 28 НК РФ, статьи 361 и 362
Месяц считается полным, если машину зарегистрировали до 15 числа
Повышающий коэффициент
автомобиль дешевле 10 млн ₽
%
Если положена региональная льгота — впишите её размер
Введите значения — расчёт появится здесь.
Калькулятор помог?
Спасибо, прочитаем.
Как считается налог
Формула короткая: мощность в лошадиных силах умножается на ставку и на долю года, которую вы владели машиной.
Мощность берут из ПТС и не округляют. 150,5 л.с. — это 150,5, а не 151, и попадает такая машина уже в следующую ставочную ступень.
Если автомобиль был в собственности не весь год, налог считают пропорционально полным месяцам владения.
Для дорогих машин добавляется повышающий коэффициент — его применяют к уже посчитанной сумме.
Налог = Мощность × Ставка × Коэффициент × Месяцы ÷ 12
Ставка своя у каждого региона, коэффициент только для машин дороже 10 млн ₽
Пример
Автомобиль 150 л.с., ставка 35 ₽, владели 7 месяцев
За полный год: 150 × 35 = 5 250 ₽
Коэффициент владения: 7 ÷ 12 = 0,58
Налог: 5 250 × 0,58 = 3 063 ₽
К уплате 3 063 ₽.
Почему ставку надо смотреть самому
Транспортный налог — региональный. В Налоговом кодексе есть только базовые ставки, а работают ставки закона субъекта.
Регион вправе увеличить или уменьшить базовую ставку в десять раз — статья 361 НК РФ. Для машин до 150 л.с. ограничение на уменьшение вообще не действует: ставку можно опустить хоть до нуля.
Разброс огромный. За одну и ту же машину в разных регионах платят суммы, отличающиеся в разы, и «средней по стране» ставки не существует.
Ещё регион может дифференцировать ставку по возрасту машины и экологическому классу. Поэтому в калькуляторе ставка вводится, а не подставляется: любое зашитое число устареет к следующему году.
Свою ставку ищут в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах» на сайте ФНС — там выбирают регион и год.
Мощность легкового автомобиля
Базовая ставка НК
Регион может
До 100 л.с.
2,5 ₽/л.с.
до 25 ₽, уменьшать без предела
Свыше 100 до 150 л.с.
3,5 ₽/л.с.
до 35 ₽, уменьшать без предела
Свыше 150 до 200 л.с.
5 ₽/л.с.
от 0,5 до 50 ₽
Свыше 200 до 250 л.с.
7,5 ₽/л.с.
от 0,75 до 75 ₽
Свыше 250 л.с.
15 ₽/л.с.
от 1,5 до 150 ₽
Правило пятнадцатого числа
Неполные месяцы считают по простому правилу из пункта 3 статьи 362 НК РФ.
Месяц засчитывается полностью, если машину поставили на учёт до 15 числа включительно или сняли с учёта после 15 числа.
И наоборот: регистрация после 15 числа или снятие до 15 числа — месяц не считается вообще.
Отсюда любопытное следствие: если купить машину 16 числа и продать 14 числа следующего месяца, налога не будет вовсе.
Событие
Дата
Месяц засчитан
Поставили на учёт
до 15 включительно
да
Поставили на учёт
16 и позже
нет
Сняли с учёта
до 15 включительно
нет
Сняли с учёта
16 и позже
да
Налог на роскошь
К дорогим автомобилям применяют повышающий коэффициент. С 2022 года он один и равен трём — прежние 1,1 и 2 отменены.
Коэффициент 3 действует для машин средней стоимостью от 10 до 15 млн ₽ не старше десяти лет и от 15 млн ₽ не старше двадцати.
Считается не цена покупки, а средняя стоимость по методике Минпромторга. Перечень моделей ведомство публикует ежегодно до 31 марта на своём сайте.
Проверять надо именно перечень: машина из салона за 12 млн может в него не попасть, а подержанная — попасть.
Льготы и сроки
Электромобили в ряде регионов освобождены от налога полностью — например, в Москве и Подмосковье. Проверяйте в том же сервисе ФНС.
Федеральных льгот по транспортному налогу почти нет — их устанавливают регионы, и списки везде разные.
Чаще всего льготы дают ветеранам, инвалидам первой и второй группы, многодетным семьям, героям России и СССР. Обычно на одну машину и с ограничением по мощности — например, до 150 л.с.
Льгота не применяется автоматически: нужно подать заявление в налоговую. Сделать это можно через личный кабинет или «Госуслуги».
Платят физлица до 1 декабря года, следующего за отчётным, по уведомлению из налоговой. Считать самому и подавать декларацию не нужно — калькулятор нужен для проверки и для планирования покупки.
Не пришло уведомление — это не повод не платить. Если объект налоговой неизвестен, о нём надо сообщить самому до 31 декабря.
Частые вопросы
Как рассчитать транспортный налог?
Умножьте мощность в лошадиных силах на ставку своего региона, потом на долю года владения. Для машин дороже 10 млн ₽ добавляется коэффициент 3.
Где узнать ставку транспортного налога?
В сервисе «Справочная информация о ставках и льготах» на сайте ФНС: выбираете регион и год. Единой ставки по стране нет — её устанавливает закон субъекта.
Какие базовые ставки в Налоговом кодексе?
Для легковых: 2,5 ₽ за л.с. до 100 сил, 3,5 до 150, 5 до 200, 7,5 до 250 и 15 свыше. Регион вправе изменить их в десять раз в любую сторону.
Как считать налог за неполный год?
Пропорционально полным месяцам владения. Месяц полный, если машину поставили на учёт до 15 числа включительно или сняли после 15 числа.
Что такое повышающий коэффициент?
Множитель для дорогих автомобилей. С 2022 года он один — тройка: для машин от 10 до 15 млн ₽ не старше десяти лет и от 15 млн не старше двадцати.
Где смотреть, попадает ли машина в налог на роскошь?
В перечне Минпромторга — ведомство публикует его ежегодно до 31 марта. Считается средняя стоимость по их методике, а не цена вашей покупки.
Когда платить транспортный налог?
Физлица платят до 1 декабря года, следующего за отчётным. За 2026 год — до 1 декабря 2027-го, по уведомлению из налоговой.
Кому положены льготы?
Чаще всего ветеранам, инвалидам I и II группы, многодетным и героям — но списки устанавливает регион, и они везде разные. Льготу надо запросить заявлением, сама она не применится.
Платят ли налог за электромобиль?
В ряде регионов электромобили освобождены полностью, в том числе в Москве и Подмосковье. В остальных налог считают по мощности в лошадиных силах как обычно.
Что делать, если уведомление не пришло?
Проверить личный кабинет на сайте ФНС. Если машины там нет, о ней нужно сообщить самому до 31 декабря — иначе будет штраф в 20% от неуплаченного налога.
Источники
Налоговый кодекс РФ, глава 28, статьи 358, 361, 362, 363
ФНС России — справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам
Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 10 млн рублей, Минпромторг