Калькулятор налога на имущество

Впишите кадастровую стоимость и площадь — калькулятор вычтет необлагаемые метры и посчитает налог за год.

С вычетом необлагаемых метров Обновлено 29 августа 2026 Налоговый кодекс РФ, глава 32

Кадастровая стоимость

Смотрите в выписке ЕГРН или на публичной кадастровой карте

Площадь

Что за объект

Ставка

Базовая для жилья 0,1%, местные власти могут менять до 0,3%

Ваша доля

Месяцев владения за год

Детей в семье

От трёх детей положен дополнительный вычет

Введите значения — расчёт появится здесь.

Калькулятор помог?

Коротко

Налог считают от кадастровой стоимости, а не от рыночной или той, что в договоре.
Из площади вычитают необлагаемые метры: 20 у квартиры, 10 у комнаты, 50 у дома.
Базовая ставка на жильё — 0,1%, но местные власти вправе поднять её до 0,3% или снизить до нуля.
Налог платят по одному уведомлению до 1 декабря следующего года — считать самому не обязательно.
Вычет даётся на объект целиком, а не каждому собственнику: у двоих владельцев он делится по долям.

Как считают налог

Базой служит кадастровая стоимость — оценка государства, которая обновляется раз в несколько лет. Она обычно ниже рыночной, но не всегда.

Сначала из площади вычитают необлагаемые метры, потом считают стоимость оставшихся. Именно поэтому маленькие квартиры часто выходят почти без налога.

Полученную базу умножают на ставку, потом на долю в праве и на число месяцев владения, делённое на двенадцать.

Месяц считается полным, если право возникло до пятнадцатого числа или прекратилось после него.

Налог = (Кадастровая ÷ Площадь) × (Площадь − Вычет) × Ставка × Доля × Месяцы ÷ 12

Вычет: 20 м² квартира, 10 м² комната, 50 м² дом

Пример

Квартира 54 м² с кадастровой стоимостью 6 млн ₽

Стоимость метра: 6 000 000 ÷ 54 = 111 111 ₽
Облагаемая площадь: 54 − 20 = 34 м²
База: 111 111 × 34 = 3 777 778 ₽
Налог: 3 777 778 × 0,1% = 3778 ₽

3778 ₽ за год — около 315 рублей в месяц

Необлагаемые метры

Вычет — это площадь, с которой налог не берут вообще. Он положен всем собственникам без заявления и применяется автоматически.

У квартиры это 20 квадратных метров, у комнаты и доли в квартире — 10, у жилого дома — 50.

Дом площадью 50 метров и меньше налогом не облагается вовсе: вычет съедает всю площадь.

Многодетным добавляют ещё по 5 метров на каждого ребёнка для квартиры и по 7 для дома. С налогового периода 2026 года льгота охватила и семьи с детьми до 23 лет, которые учатся очно.

Объект	Вычет	Что это значит
Квартира	20 м²	студия 20 м² налогом не облагается
Комната или доля в квартире	10 м²	вычет на объект, не на человека
Жилой дом	50 м²	дачный домик обычно без налога
Часть жилого дома	20 м²	как у квартиры
Многодетным, за ребёнка	+5 м² или +7 м²	квартира или дом

Ставки

Кодекс задаёт базовые ставки, а конкретные величины устанавливают муниципалитеты — в разных городах они отличаются.

Для жилья базовая ставка 0,1%, для гаражей и хозпостроек тоже 0,1%, для прочей недвижимости 0,5%.

Местные власти могут увеличить ставку на жильё максимум втрое, до 0,3%, или обнулить её полностью.

Для дорогой недвижимости стоимостью свыше 300 миллионов и для торгово-офисных объектов из специального перечня действует ставка 2%.

Объект	Базовая ставка	Предел для местных властей
Квартира, дом, комната	0,1%	до 0,3% или до нуля
Гараж и машиноместо	0,1%	до 0,3%
Хозпостройка до 50 м²	0,1%	до 0,3%
Торговые и офисные объекты	2%	снижение не предусмотрено
Стоимость свыше 300 млн ₽	2%	—
Прочая недвижимость	0,5%	—

Кто не платит

Федеральные льготники освобождены от налога по одному объекту каждого вида: одна квартира, один дом, один гараж.

В список входят пенсионеры и предпенсионеры, инвалиды первой и второй групп, ветераны, военнослужащие с выслугой от двадцати лет, родители погибших военных.

Если объектов несколько, льгота даётся на самый дорогой — налоговая выбирает его сама, но можно подать уведомление и выбрать другой.

Льгота не применяется к недвижимости дороже 300 миллионов и к объектам, которые используются в бизнесе.

Пенсионеры и предпенсионеры
Инвалиды I и II группы, инвалиды с детства
Ветераны боевых действий
Военнослужащие с выслугой 20 лет и больше
Владельцы творческих мастерских и хозпостроек до 50 м²

Ограничение роста и оспаривание оценки

Налог не может вырасти более чем на 10% в год по сравнению с прошлым — правило защищает от резких скачков после переоценки.

Если налоговая насчитала больше, применяется прошлогодняя сумма, увеличенная на десятую часть.

Кадастровую стоимость можно оспорить, если она превышает рыночную: через комиссию при региональном органе или через суд, приложив отчёт оценщика.

Пересмотр действует с года, в котором подано заявление, а иногда и задним числом — если ошибка была допущена при оценке.

Рост налога — не больше 10% в год
Оспаривание через комиссию или суд
Нужен отчёт независимого оценщика
Проверить стоимость можно на публичной кадастровой карте

Когда и как платить

Налог считает инспекция и присылает уведомление — самому подавать декларацию не надо.

Срок уплаты — до 1 декабря года, следующего за отчётным. Уведомление приходит в личный кабинет или почтой обычно осенью.

За просрочку начисляют пени в размере одной трёхсотой ключевой ставки за каждый день.

Если уведомление не пришло, а недвижимость есть, о ней надо сообщить в инспекцию самому — иначе будет штраф в 20% от неуплаченного налога.

Частые ошибки

Считают налог от рыночной цены или суммы в договоре купли-продажи. Базой служит только кадастровая стоимость.

Применяют вычет к своей доле, а не к объекту. У квартиры на двоих вычет 20 метров делится пополам — по 10 на каждого.

Забывают про месяцы владения при покупке или продаже в середине года. Налог считают пропорционально.

Не подают заявление на льготу. Пенсионеру освобождение обычно дают автоматически, но при спорной ситуации лучше подтвердить право самому.

Частые вопросы

Как рассчитать налог на квартиру?

Разделите кадастровую стоимость на площадь, умножьте на площадь за вычетом 20 метров, затем на ставку. Для квартиры 54 м² стоимостью 6 млн при ставке 0,1% выйдет 3778 рублей за год.

Где узнать кадастровую стоимость?

В выписке из ЕГРН, на публичной кадастровой карте Росреестра или в личном кабинете налогоплательщика. Стоимость обновляется раз в несколько лет по решению региона.

Сколько метров не облагается налогом?

Двадцать у квартиры, десять у комнаты и доли в квартире, пятьдесят у жилого дома. Вычет даётся на объект целиком и применяется автоматически, без заявления.

Какая ставка налога на имущество?

Базовая для жилья 0,1% от кадастровой стоимости. Муниципалитет вправе поднять её до 0,3% или обнулить. Для объектов дороже 300 миллионов действует ставка 2%.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Нет, по одному объекту каждого вида: одной квартире, одному дому, одному гаражу. За второй объект того же вида налог начисляется на общих основаниях.

Как считается налог при долевой собственности?

Каждый собственник платит за свою долю. Вычет в метрах при этом даётся на объект и делится между владельцами пропорционально долям.

Что если купил квартиру в середине года?

Налог считают за месяцы владения. Месяц учитывается полностью, если право возникло до пятнадцатого числа; при покупке позже пятнадцатого этот месяц не считают.

Может ли налог сильно вырасти после переоценки?

Нет, рост ограничен десятью процентами в год относительно прошлого налога. Если расчёт дал больше, применяют прошлогоднюю сумму плюс десятая часть.

Когда платить налог на имущество?

До 1 декабря года, следующего за отчётным. Уведомление присылает налоговая — самому считать и декларировать ничего не нужно.

Что делать, если кадастровая стоимость завышена?

Оспорить её через комиссию при региональном органе или через суд, приложив отчёт независимого оценщика о рыночной стоимости. Пересчёт применяют с года подачи заявления.

Источники

Налоговый кодекс РФ, глава 32 — налог на имущество физических лиц
Налоговый кодекс РФ, статья 403 — налоговые вычеты по площади
Федеральная налоговая служба — справочник ставок и льгот по муниципалитетам