Калькулятор лизинга

Как сравнить лизинг с кредитом

Лизинговая компания говорит: удорожание 25%. Банк говорит: ставка 18% годовых. Первое число меньше, и предложение кажется выгоднее.

Но удорожание — это переплата за весь срок, а ставка — за год. При сроке в три года 25% удорожания превращаются примерно в 8,3% годовых, и лизинг оказывается вдвое дешевле кредита.

При сроке в год те же 25% удорожания — это и есть 25% годовых, то есть дороже банка.

Правило простое: делите удорожание на число лет. Точное значение чуть выше из-за уменьшающегося остатка, но для сравнения этого достаточно.

Аванс и выкупной платёж

Аванс снижает сумму финансирования и удорожание одновременно: лизинговой компании меньше риска, вам меньше переплаты.

Типичный аванс — от 10 до 30%. При нулевом авансе удорожание вырастает заметно, а некоторые компании такие сделки просто не берут.

Выкупной платёж чаще всего символический — тысяча рублей. Это не подарок: стоимость предмета уже разложена по ежемесячным платежам.

Встречается и большой выкупной платёж в конце. Он снижает ежемесячную нагрузку, но общая переплата от этого не уменьшается.

Налоговая выгода

Главное преимущество лизинга для бизнеса — не ставка, а налоги.

Лизинговые платежи целиком относят на расходы. При налоге на прибыль 25% каждый рубль платежа возвращается двадцатью пятью копейками экономии.

НДС с лизинговых платежей принимают к вычету, если компания на общей системе. За три года это заметная сумма.

На УСН «доходы минус расходы» платежи тоже учитывают. А вот на УСН «доходы» и на патенте налоговой выгоды нет вовсе — там лизинг сравнивают с кредитом только по деньгам.

Чем лизинг рискованнее кредита

Предмет лизинга до окончания договора принадлежит лизингодателю, а не вам. Это ключевое отличие от кредита с залогом.

При просрочке имущество забирают быстрее и проще, чем залог по кредиту: это изъятие собственного имущества, а не обращение взыскания через суд.

Уплаченные платежи при изъятии обычно не возвращают полностью — компания удерживает начисленное вознаграждение.

Страхование почти всегда обязательное и по тарифам лизингодателя. Эту статью расходов в рекламных расчётах не показывают, а она добавляет к платежу заметную долю.

• Имущество до выкупа не ваше
• Изъятие при просрочке проще, чем по кредиту
• Страховка обязательна и часто по тарифам лизингодателя
• Досрочный выкуп бывает платным — читайте договор

На что смотреть в договоре

Сравнивают удорожание со ставкой банка напрямую и выбирают неверно в обе стороны.

Не считают страховку. КАСКО по тарифу лизингодателя может добавить к платежу десять процентов.

Пропускают условия досрочного выкупа. Некоторые компании берут за него комиссию или вовсе запрещают выкуп раньше двух третей срока.

Не проверяют график: платежи бывают убывающими, и первый оказывается вдвое больше среднего.

Не сравнивают полную стоимость владения. Лизинг с обязательным КАСКО по тарифу лизингодателя может выйти дороже кредита с добровольной страховкой.

Берут лизинг на упрощёнке с объектом «доходы», где расходы не учитываются вовсе. Налоговой выгоды там нет, и остаётся только сравнение по цене денег.

Соглашаются на убывающий график, не посмотрев на первый платёж. Он бывает вдвое больше среднего, и в первый месяц это становится неприятным сюрпризом.

Частые вопросы

Источники

• Федеральный закон № 164-ФЗ о финансовой аренде (лизинге)
• Гражданский кодекс РФ, параграф 6 главы 34 — финансовая аренда
• Налоговый кодекс РФ, статья 264, подпункт 10 пункта 1 — лизинговые платежи в расходах

Другие калькуляторы