Все калькуляторыКаталог

Калькулятор прибыли

Впишите выручку и расходы за месяц или год — калькулятор посчитает валовую и чистую прибыль с налогом по вашему режиму. Во второй вкладке — прибыль с товара или партии с комиссией маркетплейса.

УСН, НПД, ОСНО и НДС Обновлено 9 октября 2026 Сверено с НК РФ и ФСБУ 4/2023
Что посчитать

Месяц, квартал или год: выручка и все расходы за это время

Все деньги от продаж. Если в цене есть НДС, отметьте ставку ниже

Закупка проданного товара или прямые затраты на производство

Аренда, зарплаты со взносами, реклама, доставка, бухгалтерия

Проценты по кредитам, комиссии банка, штрафы, списания

Налоговый режим

Налог с выручки, расходы на него не влияют. Его уменьшают страховые взносы

Регион может снизить её до 1%

Взносы за работников и за себя, уплаченные в периоде. Уже входят в расходы выше, здесь — только чтобы уменьшить налог

Кто платит налог

Взносы уменьшают налог, но не больше чем наполовину

НДС в цене

Вы освобождены от НДС или цены указаны без него

Введите значения — расчёт появится здесь.

Калькулятор помог?

Как пользоваться

  1. Что посчитать

    «Бизнес за период» — Месяц, квартал или год: выручка и все расходы за это время. «Товар или партия» — Цена продажи, закупка и количество — прибыль со штуки и со всей партии.

  2. Налоговый режим

    Кнопки «УСН «доходы»», «УСН «доходы − расходы»», «Самозанятый», «Общая система», «Без налога»: нажмите нужную — ответ пересчитается сразу. Под полем появится подсказка к выбранному.

  3. Впишите данные

    Нужны: выручка за период, себестоимость проданного, коммерческие и управленческие расходы, прочие расходы, цена продажи за штуку, закупка или себестоимость штуки и другие. Дробную часть отделяйте запятой или точкой.

  4. Лишнего не спрашиваем

    Поля, нужные не всегда, появляются после выбора выше — например, «Выручка за период».

  5. Смотрите ответ

    Ответ считается сразу, кнопки «посчитать» нет. На компьютере он справа, на телефоне — под полями. Под ответом видно, как он получен. Если ответ в рублях, ниже будет сумма прописью.

  6. Сохраните или отправьте

    Значок у строки копирует её, «Скопировать расчёт» — всё сразу со ссылкой. «Поделиться» отправит ссылку на расчёт с вашими числами.

  7. Разберитесь в деталях

    Ниже на странице — как считается, примеры и ответы на частые вопросы. «Сбросить» вернёт исходные значения.

Что такое прибыль и чем она отличается от выручки

Выручка — все деньги, которые заплатили покупатели. Прибыль — то, что осталось от выручки после расходов.

Кофейня за месяц продала напитков на 900 000 ₽. Это выручка. Из неё она заплатила за зерно и молоко, аренду, зарплаты бариста и налог. Осталось 110 000 ₽ — это прибыль.

Если расходы больше выручки, разница отрицательная — это убыток. Калькулятор так его и подпишет.

Прибыль считают за период: месяц, квартал или год. В бухгалтерии это делают в отчёте о финансовых результатах, в управленческом учёте — в отчёте о прибылях и убытках, его ещё называют ОПиУ или P&L.

Виды прибыли: валовая, от продаж, чистая

Прибыль считают ступенями. На каждой из выручки вычитают ещё одну группу расходов, и каждая ступень отвечает на свой вопрос.

Валовая прибыль показывает, зарабатываете ли вы на самом товаре. Чистая — сколько остаётся вам. Между ними аренда, зарплаты, проценты и налог.

В скобках — номера строк отчёта о финансовых результатах. По ним эти цифры легко найти в бухгалтерской отчётности любой компании.

Вид прибылиКак считаютЧто показывает
МаржинальнаяВыручка − переменные расходыСколько каждая продажа приносит на покрытие постоянных расходов
Валовая (2100)Выручка − себестоимость продажЗарабатываете ли вы на товаре
От продаж (2200)Валовая − коммерческие − управленческиеОкупает ли бизнес аренду, офис и зарплаты
До налогообложения (2300)От продаж + прочие доходы − прочие расходыРезультат до налога: проценты по кредитам уже вычтены
Чистая (2400)До налогообложения − налог на прибыльСколько можно забрать или вложить

Как рассчитать прибыль: формула и пример

Возьмите выручку за период. Если в ней есть НДС, сначала выделите его. Дальше вычтите себестоимость проданного, остальные расходы и налог.

Себестоимость — только то, что продано. Товар, который лежит на складе, ещё не расход. Закупили 500 кружек, продали 300 — в себестоимость идут 300.

Чистая прибыль = Выручка − Себестоимость − Коммерческие и управленческие − Прочие − Налог
Валовая прибыль = Выручка − Себестоимость; рентабельность продаж = Чистая прибыль ÷ Выручка × 100%

Пример

Интернет-магазин чая на УСН «доходы», 6%, есть два сотрудника

  1. Выручка за месяц — 1 000 000 ₽
  2. Валовая прибыль: 1 000 000 − 600 000 закупки = 400 000 ₽
  3. Прибыль от продаж: 400 000 − 150 000 аренды, зарплат и рекламы = 250 000 ₽
  4. Налог: 1 000 000 × 6% = 60 000 ₽
  5. Взносы за сотрудников — 40 000 ₽, но уменьшить налог они могут только наполовину: 60 000 − 30 000 = 30 000 ₽
  6. Чистая прибыль: 250 000 − 30 000 = 220 000 ₽

220 000 ₽ чистыми — 22 копейки с каждого рубля выручки

Как посчитать прибыль с товара

Для отдельного товара или партии считают так же, только от цены и количества. Переключите калькулятор на вкладку «Товар или партия».

На маркетплейсе чаще всего забывают о комиссии и налоге с полной цены. Площадка берёт процент от цены продажи, а налог на УСН «доходы» начисляют на всю выручку, а не на то, что пришло на счёт после комиссии.

Прибыль = Цена × Количество − Закупка − Комиссия − Расходы на партию − Налог
Наценка = (Цена − Закупка) ÷ Закупка × 100%

Пример

Термокружки на маркетплейсе: 100 штук, УСН 6%

  1. Выручка: 1 500 ₽ × 100 = 150 000 ₽
  2. Закупка: 800 ₽ × 100 = 80 000 ₽
  3. Комиссия площадки 20%: 150 000 × 20% = 30 000 ₽
  4. Доставка до склада и реклама — 20 000 ₽
  5. Налог: 150 000 × 6% = 9 000 ₽
  6. Прибыль: 150 000 − 80 000 − 30 000 − 20 000 − 9 000 = 11 000 ₽

Наценка 87,5%, а чистыми — 110 ₽ с кружки. Расходы на партию окупаются только с 65-й штуки

Сколько прибыли забирает налог в 2026 году

Налог зависит от режима. Одни считают его с выручки, другие — с прибыли. Для магазина чая из примера выше разница — 32 500 ₽ в месяц.

На УСН «доходы» налог можно уменьшить на страховые взносы. ИП без работников уменьшает его на взносы за себя хоть до нуля, остальные — не больше чем наполовину. Так сказано в пункте 3.1 статьи 346.21 НК РФ.

На УСН «доходы минус расходы» есть минимальный налог — 1% с доходов. Его платят, если обычный налог за год вышел меньше или год закончился в убыток (пункт 6 статьи 346.18 НК РФ).

С 2026 года упрощенцы с доходом больше 20 млн ₽ в год платят НДС. Порог останется таким до 2029 года — так решил закон № 228-ФЗ от 04.07.2026. Можно выбрать пониженные ставки 5% или 7% без права на вычет или общую ставку 22% с вычетом. Прибыль в любом случае считают от выручки без НДС.

РежимСтавкаС чего считаютМагазин чая, чистыми
УСН «доходы»6%, в регионах от 1%Выручка, минус взносы220 000 ₽
УСН «доходы минус расходы»15%, в регионах от 5%Прибыль, но не меньше 1% выручки212 500 ₽
Налог на прибыль, ООО25%Прибыль187 500 ₽
НДФЛ, ИП на общей системе13–22%Прибыль—
Самозанятые, НПД4% или 6%Выручка, до 2,4 млн ₽ в год—

Готовые значения: УСН 6% или 15% при выручке 1 млн

Таблица показывает, сколько остаётся чистыми с 1 000 000 ₽ выручки при разной доле расходов. Взносы здесь не учтены.

При расходах до 60% выручки выгоднее УСН «доходы», при больших — «доходы минус расходы». Ровно на 60% оба режима дают одинаковую прибыль.

Взносы сдвигают порог выше. Если взносы за работников не меньше 3% выручки, они срезают половину налога на УСН 6%, и «доходы минус расходы» выигрывает только при расходах больше 80%.

РасходыУСН 6%УСН 15%Налог на прибыль 25%
300 000 ₽ (30%)640 000 ₽595 000 ₽525 000 ₽
400 000 ₽ (40%)540 000 ₽510 000 ₽450 000 ₽
500 000 ₽ (50%)440 000 ₽425 000 ₽375 000 ₽
600 000 ₽ (60%)340 000 ₽340 000 ₽300 000 ₽
700 000 ₽ (70%)240 000 ₽255 000 ₽225 000 ₽
800 000 ₽ (80%)140 000 ₽170 000 ₽150 000 ₽
900 000 ₽ (90%)40 000 ₽85 000 ₽75 000 ₽
950 000 ₽ (95%)−10 000 ₽40 000 ₽37 500 ₽

Какая прибыль считается нормальной

Сама по себе сумма мало что говорит. Миллион прибыли при выручке в пять миллионов и в сто — разные истории. Поэтому прибыль сравнивают с выручкой и получают рентабельность продаж.

Сравнивать рентабельность имеет смысл только внутри своей отрасли. У продуктового магазина и у студии разработки она отличается в разы.

ФНС каждый год публикует среднюю рентабельность проданных товаров по отраслям, в мае 2026 года — за 2025 год. Если ваша заметно ниже, это повод для выездной проверки. Показатель считают иначе, чем калькулятор: прибыль от продаж делят на себестоимость с коммерческими и управленческими расходами, а не на выручку.

ОтрасльРентабельность проданных товаров за 2025 год
Оптовая торговля4,5%
Розничная торговля5,8%
Строительство9,3%
Гостиницы и общепит10,5%
Транспорт и хранение11,2%
Обрабатывающие производства13,4%
Информация и связь15,4%
Сельское хозяйство20,2%
Операции с недвижимостью36,5%
В среднем по экономике10,9%

Прибыль есть, а денег нет

Прибыль считают по отгрузке, а деньги — по оплате. Отгрузили товар в долг — прибыль в отчёте уже есть, а на счёт деньги придут через месяц.

Поэтому прибыльный бизнес может остаться без денег. Чаще всего их съедают отсрочки покупателям, закупка впрок и погашение кредитов: тело кредита в расходы не входит.

Бывает и наоборот: получили предоплату — деньги есть, а прибыли ещё нет. Поэтому рядом с расчётом прибыли ведут отчёт о движении денег.

Чистую прибыль ООО распределяет между участниками как дивиденды. С них удерживают НДФЛ: 13% с суммы до 2,4 млн ₽ в год и 15% с превышения. Платить дивиденды нельзя, если после выплаты чистые активы станут меньше уставного капитала — запрет в статье 29 закона № 14-ФЗ. ИП распоряжается деньгами бизнеса свободно.

Где чаще всего ошибаются

Считают прибылью деньги на счёте. Там лежат авансы покупателей, кредиты и налог, который ещё предстоит заплатить.

Включают в себестоимость весь закупленный товар вместо проданного. Прибыль в месяц большой закупки проваливается, а в следующем — завышена.

Сравнивают выручку с НДС и расходы без него. Прибыль тогда завышена на весь налог в выручке.

Не учитывают свою зарплату. Если владелец сам стоит за прилавком, прибыль включает его неоплаченный труд. Чтобы понять, работает ли бизнес, вычтите зарплату, которую вы платили бы наёмному продавцу.

Забывают про минимальный налог на УСН 15% и про то, что не все расходы уменьшают налог: их закрытый перечень — в статье 346.16 НК РФ.

Частые вопросы

Как рассчитать прибыль?
Из выручки без НДС вычтите себестоимость проданного, остальные расходы и налог. При выручке 1 000 000 ₽, закупке 600 000 ₽, прочих расходах 150 000 ₽ и УСН 6% с учётом взносов 40 000 ₽ останется 220 000 ₽.
Какая формула чистой прибыли?
Чистая прибыль = выручка − себестоимость − коммерческие и управленческие расходы − прочие расходы − налог. В отчёте о финансовых результатах это строка 2400.
Чем валовая прибыль отличается от чистой?
Валовая — выручка минус себестоимость проданного, без аренды, зарплат и налогов. Чистая остаётся после всех расходов и налога.
Чем прибыль отличается от выручки?
Выручка — все деньги от продаж. Прибыль — то, что осталось от выручки после расходов. При выручке 900 000 ₽ и расходах 790 000 ₽ прибыль — 110 000 ₽.
Как посчитать прибыль с товара?
Умножьте цену на количество и вычтите закупку, комиссию площадки, доставку и налог. Термокружка за 1 500 ₽ с закупкой 800 ₽ на маркетплейсе с комиссией 20% и УСН 6% приносит около 110 ₽ чистыми, если партия — 100 штук.
Как считать прибыль, если я плачу НДС?
Выручку берут без НДС: из 1 220 000 ₽ при ставке 22% к вам относится 1 000 000 ₽. Расходы тоже без НДС, если принимаете его к вычету. На ставках 5% и 7% вычета нет, и расходы считают с налогом.
Как посчитать процент прибыли?
Разделите прибыль на выручку и умножьте на 100. 220 000 ₽ прибыли с 1 000 000 ₽ выручки — 22%. Это рентабельность продаж.
Когда выгоднее УСН «доходы минус расходы»?
Когда расходы больше 60% выручки: при меньшей доле 6% с выручки дешевле, чем 15% с прибыли. Если взносы за работников не меньше 3% выручки, порог сдвигается к 80%.
Что такое минимальный налог на УСН?
1% с доходов, который платят на объекте «доходы минус расходы», если обычный налог за год вышел меньше или год закончился в убыток.
Как посчитать прибыль за месяц, квартал или год?
Берите выручку и расходы ровно за этот период. В себестоимость — только проданное за него, а не всё закупленное. Сезонный бизнес честнее считать за год целиком.
Почему прибыль есть, а денег нет?
Прибыль считают по отгрузке, а деньги приходят по оплате. Их съедают отсрочки покупателям, закупка впрок и погашение тела кредита, которое в расходы не входит.
Учитывать ли зарплату владельца?
Да, если он работает в бизнесе. Иначе прибыль включает его неоплаченный труд и выглядит лучше, чем есть.
Какой налог с дивидендов в 2026 году?
НДФЛ 13% с дивидендов до 2,4 млн ₽ за год и 15% с суммы сверх этого. Его удерживает ООО при выплате.

Источники

Образцы документов

Договор о сотрудничествеобразец и бланк в WordПротокол собрания участников ОООобразец и бланк в WordДоговор офертыобразец и бланк в WordРешение единственного участникаобразец и бланк в Word

Другие калькуляторы

Калькулятор УСНналог и взносыНаценка и маржадва разных процентаРентабельностьпродаж, затрат, капиталаТочка безубыточностисколько продать до нуляСебестоимостьзатраты на единицуКалькулятор НДСвыделить и начислить