Впишите оклад — калькулятор посчитает, сколько придёт на карту после налога, каким будет аванс и что останется на вторую выплату. Учитывает неполный месяц, премию и северные надбавки.
НДФЛ по шкале 2026 годаОбновлено 23 августа 2026Статьи 133, 136 ТК РФ, глава 23 НК РФ
₽
20 тыс500 тыс
Сумма из договора, до вычета налога
₽
Всё, что начисляют сверх оклада за этот месяц
дн.
По производственному календарю
дн.
Меньше нормы — если были отпуск, больничный или приём в середине месяца
дн.
Рабочие дни с 1 по 15 число — от них считается аванс
Районный коэффициент
средняя полоса, юг, большая часть России
Налоговый статус
Введите значения — расчёт появится здесь.
Калькулятор помог?
Спасибо, прочитаем.
Почему на руки приходит меньше оклада
В трудовом договоре пишут оклад — это сумма до вычета налога. Работодатель удерживает из неё НДФЛ и переводит вам остаток.
С 2025 года шкала налога пятиступенчатая. Ставка растёт вместе с годовым доходом, но повышенная применяется только к сумме превышения, а не ко всему заработку.
При окладе 80 000 ₽ в месяц годовой доход — 960 000 ₽, это первая ступень. Налог 13%, на руки 69 600 ₽.
Страховые взносы, о которых часто спрашивают, из зарплаты не удерживают: их платит работодатель сверх неё.
На руки = Начислено − НДФЛ
Начислено = Оклад ÷ Норма дней × Отработано + Премия, всё × Районный коэффициент
Годовой доход
Ставка
Оклад в месяц примерно
до 2,4 млн ₽
13%
до 200 тыс ₽
2,4–5 млн ₽
15%
200–417 тыс ₽
5–20 млн ₽
18%
417 тыс — 1,7 млн ₽
20–50 млн ₽
20%
1,7–4,2 млн ₽
свыше 50 млн ₽
22%
свыше 4,2 млн ₽
Как считается аванс
Слова «аванс» в Трудовом кодексе нет. Есть требование части 6 статьи 136: платить не реже чем каждые полмесяца. Первая выплата и называется в обиходе авансом.
Считать её как фиксированный процент от оклада неправильно. Роструд требует платить за фактически отработанное время первой половины месяца — с 1 по 15 число.
Поэтому в январе, где первая половина почти вся выходная, аванс выходит маленьким, а в апреле — наоборот.
С 2023 года НДФЛ удерживают с каждой выплаты, включая аванс. Раньше налог брали один раз в конце месяца, и аванс приходил целиком.
Пример
Оклад 80 000 ₽, 21 рабочий день, из них 11 в первой половине
Начислено за первую половину: 80 000 ₽ ÷ 21 × 11 = 41 905 ₽
НДФЛ с этой части: 41 905 ₽ × 13% = 5 448 ₽
Аванс на карту: 41 905 ₽ − 5 448 ₽ = 36 457 ₽
Остаток во вторую выплату — 33 143 ₽.
Неполный месяц
Производственный календарь на нужный год утверждает Правительство. Число рабочих дней в месяце берите оттуда, а не считайте по будням: переносы праздников сдвигают норму.
Оклад платят за полностью отработанную норму. Не отработали — считают пропорционально дням.
Делят именно на рабочие дни месяца, а не на календарные. В феврале 2026 года 19 рабочих дней, в июле — 23, и один и тот же оклад даёт разную стоимость дня.
Дни отпуска и больничного из отработанных исключают: за них платят отдельно, по среднему заработку.
Приняли в середине месяца — считают со дня выхода. Уволились — по последний рабочий день включительно.
Районный коэффициент и северные надбавки
В районах с тяжёлым климатом к заработку применяют повышающий коэффициент — статья 316 ТК РФ. Он начисляется на оклад, премии и доплаты.
Коэффициент не входит в оклад, а умножает начисленное. Поэтому в договоре оклад один, а в расчётном листке сумма больше.
Отдельно от коэффициента идёт процентная надбавка за стаж работы на Севере — она растёт с годами и доходит до 100%.
На отпускные коэффициент повторно не начисляют: он уже учтён в среднем заработке.
Меньше МРОТ платить нельзя
Зарплата за полностью отработанный месяц не может быть ниже минимального размера оплаты труда. С 1 января 2026 года федеральный МРОТ — 27 093 ₽, закон № 429-ФЗ от 28.11.2025.
Сравнивают с МРОТ всю начисленную сумму, а не оклад: премии и надбавки в неё входят. Оклад может быть ниже, если доплаты выводят итог к минимуму.
Регионы вправе установить свой МРОТ выше федерального — в Москве и Петербурге он заметно больше.
МРОТ сравнивают с суммой до вычета НДФЛ. На руки поэтому выходит меньше минимума, и это законно.
Что ещё могут удержать
Кроме налога из зарплаты вычитают только то, что разрешено законом.
Алименты — по исполнительному листу, обычно четверть на одного ребёнка, треть на двоих.
Долги по исполнительным листам — в сумме не больше половины зарплаты, по алиментам и возмещению вреда до 70%.
Неотработанный аванс при увольнении — не больше 20% выплаты.
Профсоюзные взносы — только по вашему письменному заявлению.
Штрафов в этом списке нет: удерживать деньги за опоздания или ошибки Трудовой кодекс не разрешает.
Где чаще всего ошибаются
Четыре расхождения между ожиданием и расчётным листком.
Считают аванс как 40% от оклада. Правильно — за фактически отработанные дни первой половины месяца.
Забывают, что с аванса тоже берут налог. С 2023 года НДФЛ удерживают при каждой выплате.
Делят оклад на календарные дни. Делить надо на рабочие дни по производственному календарю.
Ждут вычет автоматически. Стандартный вычет на детей и имущественный дают только по заявлению работодателю.
Сравнивают с МРОТ сумму на руки. Сравнивают начисленное, до налога.
Частые вопросы
Как посчитать зарплату на руки от оклада?
Вычтите из оклада НДФЛ. При доходе до 2,4 млн ₽ в год ставка 13%: от 80 000 ₽ на руки придёт 69 600 ₽. Калькулятор наверху учитывает ещё неполный месяц, премию и районный коэффициент.
Сколько процентов составляет аванс?
Фиксированного процента нет. По требованию Роструда аванс считают за фактически отработанные дни первой половины месяца. При равном числе дней он выходит около 43–44% от оклада — половина за вычетом налога.
Удерживают ли НДФЛ с аванса?
Да, с 2023 года налог удерживают при каждой выплате, включая аванс. Раньше НДФЛ брали один раз в конце месяца.
Какая ставка НДФЛ в 2026 году?
Пять ступеней: 13% до 2,4 млн ₽ в год, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн и 22% свыше. Повышенная ставка применяется только к сумме превышения.
Как считают зарплату за неполный месяц?
Оклад делят на число рабочих дней месяца по производственному календарю и умножают на отработанные дни. Дни отпуска и больничного считают отдельно, по среднему заработку.
Что такое районный коэффициент?
Повышающий множитель к заработку в районах с тяжёлым климатом, статья 316 ТК РФ. Применяется к окладу, премиям и доплатам, но не к отпускным — там он уже учтён в среднем.
Какой МРОТ в 2026 году?
27 093 ₽ с 1 января, по закону № 429-ФЗ от 28.11.2025. Регионы вправе установить свой, выше федерального. Сравнивают с МРОТ начисленную сумму, до вычета налога.
Платят ли страховые взносы из моей зарплаты?
Нет. Взносы платит работодатель сверх начисленной зарплаты, из его собственных средств. Из вашей зарплаты удерживают только НДФЛ.
Сколько могут удержать по исполнительному листу?
Не больше половины зарплаты. По алиментам на несовершеннолетних детей и возмещению вреда здоровью — до 70%.
Почему у нерезидента налог 30%?
Нерезидентом становится тот, кто пробыл в России меньше 183 дней за 12 месяцев подряд. Для большинства его доходов ставка 30%, и прогрессивная шкала к ним не применяется.
Когда должны платить зарплату?
Не реже чем каждые полмесяца, конкретные даты — в правилах внутреннего распорядка или договоре. Между выплатами не больше 15 дней, за первую половину месяца платят до 30 числа.
Могут ли оштрафовать и вычесть из зарплаты?
Нет. Трудовой кодекс не предусматривает штрафов. Работодатель может лишить премии, если это прописано в положении об оплате труда, но удержать из оклада — нет.
Источники
Трудовой кодекс РФ, статьи 133, 136, 138, 316
Налоговый кодекс РФ, глава 23; закон № 176-ФЗ от 12.07.2024 о шкале НДФЛ
Федеральный закон от 28.11.2025 № 429-ФЗ — МРОТ на 2026 год